金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会(huì)影响(xiǎng)广泛(fàn)。作(zuò)为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行(xíng)人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技(jì)术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时(shí)有效地(dì)追究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的(de)重要一(yī)环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资(zī)者社戏主要内容概括及中心思想50字，社戏,的主要内容合法权(quán)益(yì)，督促(cù)市场参(cān)与各(gè)方归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书(shū)的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责任人(rén)员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)从业(yè)人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护(hù)方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的(de)意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布(bù)公告(gào)，表示密(mì)切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼制(zhì)度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金(jīn)（上述(shù)金额为(wèi)公(gōng)司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计(jì)算的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行(xíng)赔付适(shì)格投资者的投资(zī)损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合(hé)法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司披露的(de)公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或(huò)者不(bù)良影响并经(jīng)国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数(shù)额(é)的确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者避(bì)免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份社戏主要内容概括及中心思想50字，社戏,的主要内容有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其在相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职(zhí)业(yè)道德(dé)要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 社戏主要内容概括及中心思想50字，社戏,的主要内容